Los recursos financieros de Vladimiro Montesinos Torres y su relacion con el ex presidente Fujimori (Perú) (página 2)
Giros a través del Banco de Crédito de Bolivia, efectuados por el Institute of Specialized International Studies Inc, por orden de Juvenal Mendivil Dávila, cuñado de Juan Valencia Rosas, uno de los principales cómplices y testaferros de Vladimiro Montesinos.
También se registran depósitos con cheques del Barclays Bank, los que fueron girados por una persona identificada como Thomas J.
Depósitos con cheques del Bank of New York, girados por la empresa New Way Cargo Express.
4. En lo que concierne a los depósitos efectuados desde México por el Centro de Estudios Estratégicos y Consultores Internacionales, esta Comisión Investigadora ha detectado que desde esa misma cuenta también se efectuaron varias transferencias de fondos a la Cuenta Corriente en Moneda Extranjera de Cesar Samillan Incio en el Banco de Comercio, quien a su vez ejercía el cargo de Director en dicha institución financiera.
Por su parte, Cesar Samillan Incio también transfirió fondos a la misma cuenta del Centro de Estudios Estratégicos y Consultores Internacionales en México. En cuanto a este instituto se ha determinado que fue creado por familiares de Cesar Samillan Incio, para legalizar ingresos para Vladimiro Montesinos Torres, en complicidad con Juan Valencia Rosas.[22]
5. Estos personajes, Cesar Samillan Incio, Juan Valencia Rosas y otros mas, integran la red delictiva, de acuerdo a evidencias que se han determinado en otros casos específicos, como por ejemplo el depósito irregular en efectivo de US$ 22"000,000 que posteriormente se transfirieron al extranjero para retornar al Perú bajo la apariencia de "Repatriación de Capitales".
Conforme se ha demostrado en las investigaciones llevadas a cabo por la Comisión, el precitado importe de US$ 22"000,000 operado en el Banco de Comercio, conjuntamente con otra operación por US$ 8"000,000 operado a través del Banco Interamericano de Finanzas, formó parte de un fondo por un monto de US$ 30"000,000 para financiar la campaña reeleccionista de Alberto Fujimori Fujimori, que fue manejado por Víctor Alberto Venero Garrido y su propia organización operativa.
Según las fuentes testimoniales tomadas por la Comisión, dicho fondo se integró con recursos provenientes del desvío de recursos de diferentes Sectores Ministeriales que acreditó el propio Alberto Fujimori Fujimori y también con el aporte que realizaron los empresarios que conjuntamente efectuaron las operaciones de venta de los Aviones MIG 29, MIG 29S y SU 25 adquiridos en los años 1997 y 1998, en circunstancias de tensión fronteriza y conflicto bélico con el Ecuador. Dichas adquisiciones, como ha sido demostrado generaron importantes e ilegales comisiones de venta y pagos indebidos a quienes participaron en los procesos de compra.
Los casos específicos a los que precedentemente hacemos referencia, fueron oportunamente denunciados por la Comisión Investigadora ante el Ministerio Público y los responsables en la actualidad se encuentran procesados en los Juzgados Anti Corrupción.
Las cuentas, fondos y operaciones financieras determinadas por la Comisión investigadora han servido, en gran medida, para que el Ministerio Público y los Juzgados Anti Corrupción logren consolidar las acciones necesarias para paulatinamente repatriar los recursos detectados en el extranjero y seguramente, en el futuro inmediato, lograr ubicar nuevas cuentas y fondos, para posteriormente también implementar las acciones pertinentes para su recuperación.[23]
6. Por otra parte, la Comisión Investigadora obtuvo a través de la Superintendencia de Banca y Seguros, la información relacionada con los giros realizados a través del Banco de Crédito de Bolivia, a la cuenta de Vladimiro Montesinos Torres.
Se ha podido determinar que dichos giros fueron solicitados por el Institute of Specialized International Studies Inc. Firma las solicitudes en todos los casos Juvenal Mendivil Dávila. La citada entidad bancaria informó que entregó los giros al señor Mendivil, con excepción de uno, que fue entregado a Juan Valencia Rosas[24]
7. Los fondos acreditados en la Cuenta en Moneda Extranjera antes citada de Montesinos Torres en el Banco Wiese Sudameris fueron destinados a:
Transferencias hacia el Bank Of New York, a la cuenta del propio Vladimiro Montesinos Torres.
Redención de Certificados Bancarios en Moneda Extranjera.
Cheques pagados a la orden de SUNAT – Banco Santander.
Cheques a la orden de José Villalobos Candela.
Cargos por gastos de Tarjeta Mastercard.[25]
8. En lo concerniente a los Certificados Bancarios en Moneda Extranjera, la mayoría se cancelaron, abonándose sus respectivos importes en la Cuenta del Wiese Bank International Nº 890-0299-207 en el Bank of New York. Es decir, se hicieron operaciones de transferencias de fondos al exterior, en este caso, a una denominada plaza off shore del Banco Wiese Sudameris que opera en Gran Caimán. Cabe señalar que en base a la información que ha podido analizar esta Comisión, la citada cuenta registra diversos abonos durante los años desde 1997 a 2001 por un monto aproximado de US$ 170 millones, así como cargos por más de US$ 100 millones, entre los que se encuentran importantes movimientos vinculados con la red de corrupción dirigida por Alberto Fujimori Fujimori y Vladimiro Montesinos Torres.
El importe de otro Certificado Bancario de Moneda Extranjera se abonó a la Cuenta Corriente de Vladimiro Montesinos Torres en el Banco Wiese.
Finalmente, el importe de un Certificado Bancario en Moneda Extranjera por US$ 500,000 se canceló en efectivo a Pedro Otoya Reyna, quien se desempeñaba como chofer de Vladimiro Montesinos Torres. Según versiones testimoniales recibidas por la Comisión, este importe formó parte del fondo de US$ 30"000,000 que se constituyó para financiar parte de la campaña de reelección de Alberto Fujimori Fujimori, conforme se explica precedentemente.[26]
9. Conforme a lo que se ha expresado, es claro que Vladimiro Montesinos Torres y su cónyuge han creado empresas en el exterior, empresas off shore, cuyo beneficiario o representante es el propio Vladimiro Montesinos Torres o su esposa Trinidad Becerra. Para dicho efecto, contó con el apoyo de otros personajes que sirvieron en unos casos para trasladar los fondos, como James Stone e Ilan Weil Levy y también para abrir y/o operar las cuentas, como Mordechai Mintzer, Rony Lerner, Zwi Sudit y Abraham Isaac Veroslavsky Goldberg. [27]
10. En cuanto a manejos de fondos del entorno directo de Vladimiro Montesinos Torres, se encuentra en segundo lugar Víctor Alberto Venero Garrido, quien creó su propia red de corrupción, con empresas de fachada para ganar licitaciones del Estado y hacer otros negociados con operaciones de la Caja de Pensiones Militar Policial, concurriendo con Vladimiro Montesinos Torres en lo que ellos denominaban "MATRICULA", es decir, PAGO DE ILEGALES COMISIONES O PARTICIPACIONES. En una palabra, CORRUPCION.
Posteriormente ingresan a la red de corrupción Luis Duthurburu Cubas y Juan Valencia Rosas, quienes igualmente crean su propio entorno operativo de la organización de corrupción, usando a su vez a terceros, parientes o no, en condición de testaferros, para crear empresas y realizar negocios ilegales con millonarios movimientos bancarios por cuenta de la organización delictiva. [28]
11. Durante los años 1997, 1998 y 1999 la empresa Treves Intora, vendedora de aviones y armamento en general, efectúo transferencias de dinero por US$13"631,113 a Víctor Alberto Venero Garrido, Juan Valencia, Luis Duthurburu Cubas y otras personas vinculadas a la organización a través del Banco Banex y FINSUR o el Banco de Comercio.
Del Banco Exterior de Panamá igualmente se efectuaron transferencias de fondos a diferentes Bancos del sistema financiero a nombre de Juan Valencia, Víctor Alberto Venero Garrido, Luis Duthurburu Cubas y otros vinculados por US$ 29'492,538.
En el desarrollo de las investigaciones, mediante cruce de información bancaria, expedientes de adquisiciones y declaraciones testimoniales la Comisión ha descubierto que los montos de dinero transferidos desde plazas del exterior son producto de comisiones ilegales en las operaciones de compra de aviones y pertrechos militares.[29]
12. La organización delictiva empleaba la modalidad de pasar las transferencias de fondos producto de operaciones de corrupción, como si se trataran de Repatriaciones de Capital.
La Comisión Investigadora ha determinado que las llamadas "repatriaciones" no eran tales pues se retornaba el dinero ilegalmente obtenido en el país y sacado al extranjero, para que al amparo de dispositivos legales que el gobierno de Alberto Fujimori Fujimori prorrogaba anualmente, no existiera la obligación de Declarar el origen de los mismos ni tributar sobre su cuantía, estando además la administración pública y de justicia, impedida de inquirir sobre la naturaleza de tales fondos.[30]
13. Sobre el Régimen Especial de Repatriación de Capitales, consideramos pertinente analizar brevemente el marco legal vigente con respecto a las operaciones conocidas como de "Repatriación de Moneda Extranjera"
Este régimen tiene como precedente lo establecido en el artículo 201 de la Ley 23556 y su Reglamento (D.S. 048-83-EFC). Con fecha 28 de Junio de 1988, a través del Decreto Supremo Nº094-88-EF el Gobierno dictó diversas medidas autorizando la "Repatriación de Moneda Extranjera" a través del sistema financiero del país. Los considerandos del citado Decreto Supremo con fuerza de Ley, expedido al amparo de las facultades extraordinarias concedidas por el Congreso al Presidente de la República en materia económica y financiera establecen:
Que la coyuntura económica en materia de divisas hace necesario dictar medidas que permitan la repatriación de moneda extranjera.
Que es necesario canalizar la repatriación a través del sistema financiero del país.
La parte resolutiva de la citada norma contempló básicamente lo siguiente:
Las personas naturales y jurídicas que fueran poseedoras de moneda extranjera en el exterior por cualquier concepto, podían ingresarla al país sin especificación de procedencia de origen, libre de toda obligación tributaria derivada del impuesto a la renta.
Para gozar de dichos beneficios, el ingreso de la moneda extranjera debía ser efectuado necesariamente a través de las entidades del sistema financiero.
Cabe señalar que las referidas disposiciones, por su carácter extraordinario, tendrían vigencia sólo hasta el 31 de Diciembre de 1990. Sin embargo, con posterioridad y a través de diferentes disposiciones, los beneficios establecidos fueron prorrogados sucesivamente mediante normas introducidas en las Leyes Anuales de Presupuesto.
Este régimen de excepción de "Repatriación de Capitales" se constituyó en una constante y permanente práctica en el gobierno de Alberto Fujimori Fujimori, por lo cual la Comisión Investigadora considera que el Pleno de la Representación Nacional deberá evaluar muy profundamente la posibilidad de mantener tales beneficios.[31]
14. La Organización delictiva descrita, en el caso de operaciones que se tramitaron por intermedio del Banco de Comercio tuvo la participación de las siguientes personas: Juan Valencia, Nelly Tovar, Luis Duthurburu, Daniel Duthurburu, Amelia Daruich de Duthurburu, Martha Garmendia Garrido, Veronika Delgado Garmendia, Nestor Rojas Godinez, Eduardo Jiménez, Víctor Alberto Venero Garrido, Luis Venero Garrido, Cesar Gamarra Ugarte, Cesar Saucedo Linares, Franklin Loaiza, y dos funcionarios del Banco de Comercio: Abelardo Campbell Espinoza y Francisco Taboada Martinto. Todos ellos con fecha 17 de febrero de 2001 fueron denunciados ante el Ministerio Público.
En el caso de la operación realizada por intermedio del Banco Interamericano de Finanzas, participaron Leopoldo Enríquez, ciudadano suizo representante de PERINVEST, empresa que se usó para hacer los depósitos a su nombre; David Ellenbogen, ex-Gerente de Banca Privada del BIF, quien fue el funcionario de enlace entre Luis Duthurburu, el BIF y PERINVEST.
También participaron los funcionarios del BIF José Lizarraga y José Osorio y los miembros de la organización delictiva Vladimiro Montesinos Torres, Juan Valencia Rosas, Victor Venero Garrido y Wilfredo Venero Garrido.
Contra todos ellos también la Comisión formuló la respectiva Denuncia Penal ante el Ministerio Público.[32]
15. Otra de las practicas delictivas que generaron importantes ingresos ilegales a la organización, fue la participación directa de diferentes y múltiples mandos militares de los diferentes institutos armados.
Los casos son evidentes hoy en día para toda la ciudadanía y sus alcances finales aún faltan determinar.
Así, la Comisión ha dado pasos importantes en el descubrimiento de verdaderas redes de corrupción. Los casos de los oficiales generales Victor Malca Villanueva, Nicolás de Bari Hermoza, Elesban Bello Vásquez, Antonio Ibarcena Amico, Nestor Tafur López, José Villanueva Ruesta, Tomás Marky Montero, Juan Briones Dávila, Cesar Saucedo Sánchez, Carlos Indacochea Ballón, Humberto Rosas Bonuccelli, Julio Salazar Monroe, Abraham Cano Angulo, Walter Chacón Málaga, Percy Corrales Aranibar, Ricardo Sotero Navarro, Juan Yanqui Cervantes, Luis Cubas Portal, Fernando Dianderas Ottone, entre otros denunciados por la Comisión Investigadora, son claros ejemplos de ello.[33]
16. De otra parte, mediante el procedimiento de análisis financiero efectuado al obtener la información pertinente del levantamiento del Secreto Bancario y posteriores diligencias de verificación, la Comisión pudo determinar que el Gral. Víctor Malca Villanueva movilizó en el sistema financiero peruano la suma de US$ 13'885,035 para después de muchas operaciones efectuar transferencias al Wiese Bank International de Gran Caimán.
Se ha recibido información de la Procuraduría Ad Hoc que registra que el Wiese Bank International ha repatriado fondos de las cuentas del Gral. Victor Malca Villanueva por US$ 14"086,750.79
El General Malca utiliza a testaferros para que en el sistema financiero peruano compren Certificados Bancarios a nombre de terceras personas. Luego, al vencimiento de los Certificados Bancarios el mismo Gral. Victor Malca se presenta y solicita la redención y el dinero en Cheques de Gerencia, con los cuales acude a otra institución financiera, hace depósitos y transfiere el dinero al exterior.
La Comisión Investigadora igualmente denunció en su momento ante el Ministerio Público a Víctor Malca Villanueva, Victor Malca Salaverry, Guillermo Venegas Pinto, Bertha Percovich Cisneros y Miguel Abenzur Rengifo.[34]
III. ALBERTO KENYA FUJIMORI FUJIMORI
III.1 INGRESOS PERCIBIDOS
La Comisión hasta el momento ha podido acceder a la siguiente información que no incluye todo el levantamiento bancario y la información del extranjero solicitada y que se encuentra en curso.
III.1.1 Ingresos según información proporcionada por la Casa Militar[35]
Las remuneraciones percibidas por el Ingeniero Alberto Fujimori Fujimori durante los diez años de su gestión como Presidente de la República, conforme a lo informado por el Gral. de Brigada EP Cesar Reynoso Díaz, Jefe de la Casa Militar de la Presidencia de la República, ascendieron a un total de S/. 82,793, de acuerdo al siguiente detalle:
1991 S/. 7,279.00
1992 S/. 6,780.00
1993 S/. 6,780.00
1994 S/. 6,780.00
1995 S/. 7,229.00
1996 S/. 7,622.00
1997 S/. 8,982.00
1998 S/. 9,708.00
1999 S/. 10,852.00
2000 S/. 10,781.00
Asimismo, las remuneraciones líquidas (netas) fueron de S/. 75,965.00. Estos ingresos no guardan relación con los gastos usuales del ex presidente, los que exceden ampliamente los ingresos.
III.1.2 Ingresos registrados en el Banco de la Nación [36]
Cuenta de ahorros en moneda nacional Nº 4006431904
Los movimientos registrados en esta cuenta provienen de abonos recibidos por el sueldo de Presidente de la República.
En el año 1997 la mencionada cuenta registra abonos por S/. 6,728.00 y cargos por S/. 6,725. En el año 1998 existen abonos por S/. 8,484 y cargos por 7,148.00. En 1999 los abonos ascienden a S/. 9,480 y en el año 2000 son de S/. 8,862.00. Los abonos registrados desde 1997 al año 2000 llegan a la suma total de S/. 33,554.00 y los cargos la suma de S/. 13,873.00. El saldo de esta cuenta al 31 de marzo de 2001 era de S/. 21,856.00
De otro lado, debemos señalar que el Banco de la Nación ha informado a esta Comisión Investigadora sobre una transferencia de fondos proveniente del exterior, Banco Do Brasil S.A., Sucursal Tokio, por indicaciones de la Embajada de Perú en Japón por el importe de US$ 225,123.82 recibida el 22 de junio de 1993. Esta transferencia tiene como beneficiario a Alberto Fujimori Fujimori y se hizo efectiva con el Cheque de Gerencia Nº00022971 por US$225,118.82 de fecha 25 de junio de 1993. Este documento valor mediante Carta EF/92.1910 S/N-93 fue remitido al ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori.
Sobre esta operación puntual el Banco de la Nación con carta EF/92.1200 Nº 1755-01 de 29 de Noviembre del 2001 informa que el referido titulo valor figura entre los documentos siniestrados el pasado 28 de Julio del 2000 y en sustitución a lo solicitado adjunta copia de la planilla de la Cámara de Compensación del Banco Central de Reserva de fecha 30 de Junio de 1993 y asiento del registro contable de dicha operación en los cuales aparece el indicado importe como cobrado por el Banco Regional del Norte.
Cabe mencionar que en los análisis de la información financiera correspondiente a la Asociación Perú Shien No Kai – APENKAI se encuentra registrado un ingreso por una donación realizada por una persona de nombre Utsumi, el 29 de junio de 1993, que corresponde a la suma de US$ 225,118.82.
Como dicho monto es coincidente al referido en el párrafo precedente, no se descarta la posibilidad que podría ser el destino del dinero recibido por el ex Presidente, lo que hasta el momento no ha sido posible verificar; entre otras razones, por la absoluta reticencia de Alberto Fujimori Fujimori a regresar al país y absolver los requerimientos pendientes.
Adicionalmente, esta Comisión requirió información a la Cancillería Peruana, Ministerio de Relaciones Exteriores, respecto de las donaciones y remesas de dinero que se ha verificado que existen registradas en diferentes operaciones como giros ordenados por la Embajada de Perú en Japón.
De acuerdo a la información recibida, se observan trámites irregulares en la captación de donaciones y además no existen los registros oficiales correspondientes en nuestra delegación diplomática en Japón, toda vez que las donaciones en efectivo fueron manejadas directamente por el ex embajador Víctor Aritomi Shinto, quien se habría llevado consigo la información y registros de los fondos recibidos, al momento de abandonar la delegación diplomática.[37]
Adicionalmente, la Cancillería del perú informa a la Comisión Investigadora mediante Oficio RE (LEG) Nº3-o-A- 44/01 del 09 de Enero de 2002, que los cheques registrados no fueron girados con cargo a la cuenta de la Misión Diplomática sino a solicitud de la Embajada del Perú en Japón, mediante pago en efectivo.
La Cancillería informa igualmente que los cheques administrativos girados por el Banco Do Brasil son emitidos como un servicio administrativo exclusivo a quienes tienen cuenta en dicha institución financiera. En cambio, el Giro Bancario es una remesa descontada de la cuenta de un cliente y dirigida a una cuenta determinada en otro banco, sin el uso de Títulos Valores. Es decir, es una orden de Banco a Banco. La Comisión Investigadora mediante Oficio Nº466-CI-VMT/AFF/CR-2002 del 17 de Enero de 2002, solicitó a la Cancillería que tramitara información adicional respecto de diferentes cheques girados por el Banco Do Brasil a favor del Ing. José Kamiya Teruya. Hasta la fecha la Comisión Investigadora no ha recibido la pertinente respuesta de la Cancillería.
Por tanto, el procedimiento irregular en la tramitación de las donaciones procedentes del Japón, hace necesario una investigación más profunda a fin de determinar si efectivamente los montos que la Comisión Investigadora tiene registrados son realmente donaciones y si el caso específico de la transferencia comentada en los párrafos precedentes, el dinero recibido por el ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori fue en efecto posteriormente derivado a la citada asociación APENKAI.
Con respecto al destino que pueda haberse dado a estas donaciones, en la información incautada a APENKAI por las autoridades correspondientes del Poder Judicial y del Ministerio Público, se ha encontrado una relación de obras ejecutadas por esta asociación, lo cual es verificado e investigado por las autoridades jurisdiccionales correspondientes.
III.1.3 Ingresos registrados en el Banco Continental[38]
Cuenta de ahorros en moneda nacional Nº 0011- 0100- 02-00746345
La cuenta fue abierta el 13 de marzo de 1997 y en ella se registran abonos por un promedio mensual de S/ 1,500 aproximadamente, que corresponden a los haberes que Alberto Fujimori Fujimori percibía de la Universidad Nacional Agraria de la Molina por concepto de pensiones como catedrático cesante.
Al 12 de marzo de 2001, la mencionada cuenta registra un saldo de S/. 72,976.16. El monto total depositado en dicha cuenta entre el 13 de marzo de 1997 y el 29 de abril de 2001 ascendió aproximadamente a S/. 85,000.00, los retiros fueron efectuados mediante cajero automático.
Cuenta valores Nº 001- 0660 – 9100888528
Esta cuenta registra un saldo de US$ 17,900, el cual corresponde a un valor actual aproximado de 354 ADS de Telefónica S.A. (de España), registradas en la cuenta de Continental Bolsa S.A.B. en CAVALI a favor del Ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori.
III.1.4 Cuenta corriente en moneda nacional Nº 193-365015-0-19, Banco de Crédito
Esta cuenta se abre en forma mancomunada con su ex esposa Susana Higuchi. Los movimientos registrados en esta cuenta desde el 01 de febrero de 1994 al 17 de enero de 1996 ascienden a S/. 22,565.33
III.1.5 Ingresos por venta de inmueble
La venta del inmueble de propiedad de Alberto Fujimori Fujimori ubicado en el sub lote 3 del lote 2, parcela B, del Fundo Monterrico en Santiago de Surco (área de 2,575 m2) se realizó el 23 de diciembre de 1998 por intermedio de la Notaría Anibal Corvetto Romero. El comprador es la firma Ingenieros Edificadores S.A.
El citado inmueble fue vendido por un importe total de US$ 669,500.00. El primer pago por el cincuenta por ciento del precio de venta ascendente a US$ 334,750, lo efectuó la citada empresa el 22 de diciembre de 1998 mediante Cheque de Gerencia Nº00000328-5 del Banco Continental.
Este cheque fue cobrado por José Kamiya Teruya, ex Secretario General de la Presidencia de la República, el 30 de diciembre de 1998 mediante carta poder remitida por Alberto Fujimori Fujimori.
Por indicaciones del ex Presidente para efectuar el pago del citado cheque se emitió el Cheque de Gerencia Nº00000342 por US$120,000.00 a favor de Rosa Fujimori de Aritomi y el saldo de US$214,750.00 fue entregado en efectivo al Sr. José Kamiya Teruya, quien ha declarado a la Comisión Investigadora que entregó este dinero en efectivo a Alberto Fujimori Fujimori.
El Cheque de Gerencia Nº00000342 a favor de Rosa Fujimori por US$ 120,000 fue cobrado por la misma beneficiaria el 12 de enero de 1999. Dicho importe fue transferido al Banco do Brasil, Sucursal Tokyo, el 14 de enero de 1999.
El pago del saldo del precio de venta del inmueble antes indicado, se efectuó el 15 de febrero de 1999 con el Cheque de Gerencia del Banco Continental Nº00000395 por la suma de US$ 334,750.00
Este importe (US$ 334,750.00), según indicaciones de Alberto Fujimori, se utilizó para la emisión de 04 Cheques de Gerencia girados a su favor, Nº00000511, Nº00000512, Nº00000513 y Nº00000514 por US $ 83,687.50 c/u.
Los Cheques de Gerencia Nº00000512 y Nº0000513 ( US$83,687.50 c/u ) es decir un total de US$167,375.00 fueron parte de los US$247,375.00 a que se refiere el Depósito a Plazo Fijo que el 13 de Abril de 1999 abrió la Srta. Keiko Sofia Fujimori Higuchi en el CITIBANK NA, Sucursal Lima.
Los restantes US$80,000.00 que completan el monto del precitado Depósito a Plazo Fijo, fueron entregados en efectivo por Alberto Fujimori Fujimori a su hija Keiko Fujimori Higuchi, según declara esta última ante la Comisión Investigadora.
El Depósito a Plazo Fijo por US$247,375.00 que se encuentra registrado a favor de la Srta. Keiko Fujimori Higuchi en el CITIBANK NA, Sucursal Lima, fue renovado hasta en tres oportunidades. Dicho depósito fue cancelado el 12 de octubre del año 2000, abonando su importe en la Cuenta de Ahorros en Moneda Extranjera que tiene la misma beneficiaria en el indicado Banco.
Con fecha 6 de agosto de 1999, los cheques Nº00000511 y Nº00000514 se utilizaron para la emisión del Giro Nº026526 por US$ 167,155.78 a favor de Víctor Hiroshi Aritomi Shinto, enviado a través del Chase Manhattan Bank de New York. La Comisión ha solicitado información sobre los titulares de la cuenta de origen de los cheques girados en el mencionado banco norteamericano.
III.1.6. Financiamiento de la compra del inmueble por INGEDSA
En cuanto a la transacción de Compra Venta de la Propiedad Inmobiliaria del ex presidente Alberto Fujimori Fujimori, que fue financiada a la empresa Ingenieros Edificadores S.A. "INGEDSA " por el Banco BBVA Continental del Perú a través de una Línea de Crédito obtenida mediante una operación Back to Back, con garantía de fondos de un tercero en el Banco BBVA Gran Caimán, la Comisión Investigadora requirió la respectiva sustentación y estado actual del crédito al BBV Continental del Perú.
El Banco BBVA Continental informa que el préstamo concedido a INGEDSA fue amortizado en un 50% del Capital mas los intereses devengados, con cargo a los fondos de la Cuenta Corriente de dicho cliente, el que a su vez acredita los recursos con el abono de un Cheque Personal girado a favor de dicha empresa por don Vito Rodríguez Rodríguez, con cargo a una cuenta que posee en el Banco de Crédito del Perú.
La Comisión investigadora, mediante Oficios Nº709-CI-VMT/AFF/CR-2002 y Nº710-CI-VMT/AFF/CR-2002 de fecha 05 de abril pasado, solicita al señor Vito Rodríguez Rodríguez y a la empresa Ingenieros Edificadores S.A. "INGEDSA " que precisen su respectiva participación en esta operación y las condiciones documentarias en que se produce.
Las respuestas y documentación obtenida por la Comisión Investigadora permiten aclarar que los recursos económicos existentes en el Banco BBVA de Gran Caimán que garantizan, mediante la operación Back to Back, el crédito concedido a INGEDSA por el Banco BBV Continental, son de propiedad y están registrados en cuenta del señor Vito Rodríguez Rodríguez.
Por su parte, para la amortización del 50% del crédito concedido por el Banco BBV Continental, la empresa Ingenieros Edificadores S.A. "INGEDSA " obtiene un crédito directo de don Vito Rodríguez Rodríguez, quien de esa forma se convierte en acreedor de INGEDSA, al haber suscrito un Contrato de Mutuo con Garantía Hipotecaria por la suma de US$ 650,000
El objeto declarado del señalado crédito directo es para desarrollar un proyecto de viviendas que serían vendidas a terceros, según la información que han hecho llegar a esta Comisión Investigadora los representantes legales de Ingenieros Edificadores S.A. "INGEDSA " bajo el sistema de "Mi Vivienda". Los anteproyectos respectivos y las Licencias de la Municipalidad Distrital fueron suministrados a esta Comisión.
Consecuentemente, la adquisición del inmueble de propiedad de Alberto Fujimori Fujimori, efectuada por la firma Ingenieros Edificadores S.A. "INGEDSA" se realizó con recursos provenientes de un préstamo concedido a la citada firma por el Banco BBVA Continental, modalidad Back to Back, operación respaldada con depósitos constituidos en el Banco Bilbao Vizcaya Argentaria (BBVA) – Gran Caimán. Los depósitos en garantía que respaldan la operación financiera, son de propiedad de Vito Modesto Rodriguez Rodriguez.
El Sr. Vito Modesto Rodriguez Rodriguez a su vez, entre otros documentos presenta a la Comisión Investigadora un "Contrato de Obligaciones de Hacer Recíprocas y Obligaciones de No Hacer" de fecha 21 de Diciembre de 1998, celebrado con la firma INGEDSA. Mediante dicho contrato, el Sr. Vito Rodriguez Rodriguez se compromete a otorgar garantía a favor del BBVA Gran Caimán, por lo que constituye prenda a favor de dicha entidad bancaria sobre dinero de su propiedad depositado en el BBVA Gran Caimán.
Por su parte, INGEDSA se compromete a reembolsar las sumas que don Vito Rodriguez Rodriguez pague al BBVA Gran Caimán, por el crédito concedido por el Banco Continental a INGEDSA. Igualmente se compromete a no gravar el inmueble o realizar cualquier acto de disposición del inmueble sin contar con la autorización previa y escrita del acreedor. Finalmente, en el caso que no cumpliera con pagar la deuda, INGEDSA se compromete a transferir al acreedor el inmueble adquirido por el precio equivalente al importe de la garantía ejecutada al acreedor.
Ante las dificultades de la firma INGEDSA para pagar la deuda contraía, que fue prorrogada por dos años consecutivos, sin hacer amortización alguna, con fecha 20 de diciembre de 2001 el Sr. Modesto Vito Rodriguez Rodriguez le otorga un préstamo directo, para lo cual suscriben un contrato de "Mutuo con Garantía Hipotecaria" por la suma de US$ 650,000 a fin que amortice el 50% del crédito concedido por el Banco BBVA Continental, cancele los intereses generados y cuente con recursos para los trámites de habilitación urbana requeridos. Dicho préstamo debe ser devuelto el 31 de diciembre de 2002.
III.1.76 Otros ingresos
Como resultado del análisis de las cuentas bancarias de Rosa Fujimori de Aritomi y Víctor Aritomi Shinto en el Banco Norbank, se ha podido determinar que con fecha 26 de setiembre de 1996 Víctor Aritomi solicitó la emisión del Cheque de Gerencia Nº22090 por US$ 150,000.00 para lo cual procedió a la cancelación del Depósito a Plazo Nº310-02-2015681 registrado en dicho Banco a su nombre y el de su esposa, Rosa Fujimori de Aritomi, por el importe de US$216,806.07. [39]
Cabe señalar que de conformidad con la información proporcionada por la mencionada entidad financiera, los fondos para la apertura del depósito a plazo provienen de la venta del inmueble ubicado en Jr. Cuzco Nº 435-443, Lima, del cual Rosa Fujimori y Víctor Aritomi eran propietarios del 50%.
Dicha venta se realizó el 28 de setiembre de 1995 mediante un crédito con garantía hipotecaria otorgado por el Banco Norbank a favor de los compradores del inmueble, señores Amancio Espinal Yaranga y Edith Hernández Ramos de Espinal, quienes a su vez ya eran propietarios del otro 50% del inmueble.
Los indicados deudores del Banco NORBANK, fueron pagando las cuotas del préstamo hasta el mes de Marzo de 1997, incurriendo en atraso hasta el mes de Julio de dicho año, oportunidad en que hacen un pago de US$ 225,855.46 como amortización extraordinaria, cubriendo los atrasos e intereses devengados y pagando por adelantado las cuotas hasta el mes de Marzo del año 2003.
La Comisión Investigadora ha podido comprobar que el mencionado Cheque de Gerencia Nº22090 por US$150,000.00 fue endosado por Alberto Fujimori Fujimori a favor de Antonio Paucar Carbajal, ex Ministro de Transportes, Comunicaciones, Vivienda y Construcción y depositado en la cuenta bancaria de este último en el Banco Continental Nº 152-2-12040.
Como quiera que el indicado Título Valor era "NO NEGOCIABLE" y el beneficiario no era Antonio Paucar Carbajal, ni Alberto Fujimori Fujimori era quien lo endosaba, el Banco Continental requirió directamente al Banco Norbank que emitiera un nuevo Cheque de Gerencia, por el mismo importe, esta vez a la orden del propio Banco Continental, procediendo a abonar el importe respectivo en la precitada cuenta de Antonio Paucar Carbajal.
En su manifestación rendida ante esta Comisión Investigadora, Antonio Paucar Carbajal señala que los fondos que se le entregaron con el cheque antes referido, los recibió en calidad de devolución de los importes que prestó, en diferentes oportunidades, al ex presidente Alberto Fujimori Fujimori, para sufragar la educación de sus hijos.
De otro lado, con fecha 02 de junio de 1997 Víctor Aritomi solicitó la emisión de dos cheques de gerencia Nº 00037611-1 y 00037612-9 por US$ 11,300 y US$14,348 respectivamente, a favor de Alberto Fujimori Fujimori, con cargo al depósito a plazo Nº 310-02-2039588 que mantenía en el Banco Norbank, junto con Rosa Fujimori y/o Myriam Yayoi Aritomi Fujimori. Dicho Depósito a Plazo fue abierto con fondos provenientes de su cuenta Nº210-02-2056612 en NORBANK.
Los cheques de gerencia precitados por un total de US$25,648.00 fueron cobrados por el señor Ciro Maldonado, empleado de la Presidencia de la República, por indicaciones de la Directora General de Administración del Despacho Presidencial, Lourdes Santa María Dextre.
Ante la ausencia en el Perú de los personajes investigados, no se ha podido obtener sus declaraciones y por tanto, la Comisión Investigadora, no ha determinado la razón por la cual el Ex embajador de Perú en Japón, Victor Aritomi Shinto, entrega al ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori la suma de US$25,648.00 a que se refieren estos dos últimos Cheques de Gerencia. Asimismo no se ha podido determinar la razón por la que Victor Aritomi Shinto entregó la suma de US$150,000.00 a que se refiere el cheque de gerencia Nº22090 del Banco Norbank anteriormente referido.
La Comisión no ha logrado obtener información sobre las cuentas bancarias de Alberto Fujimori Fujimori en Japón o en los llamados "paraísos fiscales" asiáticos que el ex presidente usualmente visitaba.
Es absolutamente previsible que en efecto, en diferentes plazas financieras del Asia y del mundo, el Ex Presidente Fujimori cuente con fondos registrados a su nombre o de terceros, en cuentas bancarias o valores negociables o al portador, habida cuenta que el alto costo de su estadía y manutención en Japón no es sustentable en ingresos lícitos conocidos.
III.2 GASTOS POR ESTUDIOS SUPERIORES DE SUS HIJOS
De acuerdo al detalle explicativo que resumimos en anexo adjunto, que contiene información proporcionada por la Srta. Keiko Sofia Fujimori Hguchi [40]se verifica que Alberto Fujimori Fujimori habría invertido un total de US$ 93,092.65 en los estudios de Keiko Sofía Fujimori Higuchi, en los Estados Unidos de Norteamérica, desde enero de 1993 a mayo de 1997, monto que comprende únicamente los gastos por educación, sin considerar los gastos extras de manutención durante dicho período.
En este sentido, cabe indicar que conforme a las declaraciones de la Srta. Keiko Fujimori Higuchi ante la Comisión Investigadora y también ante la Fiscalía de la Nación, los gastos por sus estudios durante el año 1993 y parte de 1994 (período que corresponde a 3 semestres) en Stony Brook State University of New York ascendieron a US$ 30,000 aproximadamente. Asimismo, los gastos de sus estudios en Boston University, desde setiembre de 1994 a mayo de 1997 (período correspondiente a 6 semestres), fueron del orden de US$ 15,000 por semestre. De esta manera, el total de gastos por los estudios de la Srta. Fujimori habrían sido del orden de los US$ 120,000.00 aproximadamente.
Un importe similar habría invertido el Ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori en los estudios de su hijo Hiro Fujimori Higuchi. La educación de su hija Sachie Marcela Fujimori Higuchi tendría un costo de US$110,000.00 en total y se estima que el mismo importe está siendo destinado a los estudios de Kenji Fujimori Higuchi, que se encuentra en los Estados Unidos de Norteamérica estudiando Zootecnia.
Consecuentemente, en los estudios de sus hijos, el ex Presidente de la República, Alberto Fujimori Fujimori, habría invertido un total aproximado de US$ 460,000.00
En las declaraciones de Keiko Fujimori Higuchi ante la Comisión Investigadora y ante la Fiscalía de la Nación, ha indicado que dichos gastos fueron afrontados por su padre Alberto Fujimori Fujimori, con el dinero que obtuvo producto de la venta del inmueble ubicado en Santiago de Surco, en Diciembre de 1998, por US$669,000.00 pagados US$334,750.00 el 22 de Diciembre de 1998 y US$334,750.00 el 15 de Febrero de 1999.[41]
Sin embargo, esta declaración es inconsistente pues este ingreso se produjo con posterioridad a los estudios de Keiko Fujimori Higuchi. En todo caso, este dinero solamente habría podido costear los estudios de los hijos del Ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori a partir de enero de 1999. No obstante, esto no es consistente ni existe prueba alguna al respecto. Mas aun gran parte de este dinero fue utilizado para realizar diversas transacciones financieras, como se ha indicado en el punto III.1.4 de este informe.
Al respecto, se ha indicado que del primer pago de US$ 334,750.00 por el 50% de precio de venta del inmueble antes mencionado se entregó al ex Presidente Alberto Fujimori solamente la suma de US $214,750.00 ya que la diferencia de US$ 120,000.00 fueron entregados a Rosa Fujimori de Aritomi, quien realizó una transferencia al exterior, Banco Do Brasil, a través del NBK Bank por dicho importe, menos los gastos correspondientes (Neto US$119,731).[42]
En cuanto al pago del saldo del precio de venta del Inmueble por US$334,750.00 el ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori solicitó la emisión de cuatro cheques de gerencia por US$ 83,687.50 cada uno, de los cuales dos cheques fueron entregados a Keiko Fujimori Higuchi para la apertura de un Depósito a Plazo, que fue renovado varias veces, manteniéndose vigente por un período total de año y medio, es decir, hasta Octubre del año 2000.
Los otros dos cheques fueron entregados a Víctor Aritomi, quien transfirió al exterior el importe de US$167,375.00 a través del Chase Manhattan Bank de New York, en Agosto de 1999, directamente a su Cuenta Corriente Nº351205 en el Banco Do Brasil, Sucursal Panamá.
Como puede apreciarse en la descripción de las operaciones financieras y bancarias que se encuentran registradas en el Sistema Bancario Nacional, en el periodo comprendido desde el año 1993 hasta el año 2001 el Ex presidente Alberto Fujimori Fujimori registra ingresos por un total de US$ 1"208,485 y también registra egresos por US$ 1"584,399 existiendo por tanto, sólo en este extremo, un preliminar desbalance patrimonial de US $ 375,914. El pronunciamiento definitivo sobre el particular se podrá realizar luego de obtener información complementaria que se ha solicitado a entidades bancarias del país y del extranjero.
Es particularmente importante señalar que a través de operaciones internacionales verificadas y registradas en las cuentas de Alberto Fujimori Fujimori y/o personas de su mas íntimo y cercano entorno, se establece la existencia de cuentas bancarias en el exterior cuyo detalle se aprecia en documento anexo, sobre las cuales se está coordinando con las autoridades pertinentes a fin de obtener se levante el Secreto Bancario y se pueda analizar los movimientos y operaciones que se registran, para determinar la existencia o no de fondos vinculados a la organización del ex presidente Alberto Fujimori Fujimori.
Asimismo se ha oficiado, en forma especial, a la Embajada de Japón en el Perú con el objeto de que el Gobierno de Japón colabore con la democracia peruana proporcionando información sobre el movimiento bancario del Alberto Fujimori en Japón.
La Comisión ha tomado conocimiento del manejo de dinero en efectivo que hacía el ex Presidente Alberto Fujimori. En ese sentido son importantes los testimonio de la Sra. Matilde Pinchi Pinchi, de la Sra. María Arce Guerrero y del Vicealmirante Humberto Rosas Boniccelli, quienes indican coincidentemente que el ex Presidente habría recibido mensualmente montos directos del SIN hasta de US$500,000 mensuales. Ello supondría un ingreso que podría haber llegado hasta los 48 millones de Dólares en el periodo 1992-2000.
Así tenemos por ejemplo que la Sra. Matilde Pinchi Pinchi declara textualmente: (pag.93) " …… Ah, perdón, me estoy olvidando también de que el Crnel. Villalobos entregaba a Reserva 1 y Reserva 2. Reserva 1 era prácticamente solamente destinado para el Ex Presidente Fujimori y Reserva 2 era para pagos de medios de comunicación, o sea, todo es una sola. No se hacía diferentes sumas, o sea, todo los que entregaban dinero se hacía una sola suma………. " Mas adelante, (pag. 111-112) ante la pregunta si tuvo información respecto de algún gasto aparte o un rubro separado para el financiamiento de los estudios de la hija mayor de Fujimori y el resto de sus hijos; dice: " Si, el Dr. Montesinos tenía una cuenta que abrió en Panamá para la Tarjeta de Crédito de los hijos del Presidente, de la hija mayor. En este momento no me acuerdo el nombre del Banco que el Dr. Montesinos había abierto a su nombre para que puedan ellos estudiar. Continúa el diálogo y señala que en esa cuenta sí depositaban dinero, Que los depósitos los hacía el Sr. Luis Venero y que se enteró de ello.. " Por que el Dr. Montesinos le decía, normalmente yo escuchaba lo que le decía: tienes que hacer depósitos porque el presidente quiere que se haga el depósito en el Banco para que pagaran ellos su Tarjeta de crédito……" Cuando se insiste en el nombre del Banco señala: " Es en el Banco de Panamá, Banco Exterior de Panamá.
Finalmente, en la misma sesión, cuando reseña sobre el diálogo habido con Fujimori en su casa cuando Montesinos regresa de Panamá, declara adicionalmente: "… Le volvió a llamar el presidente a la 1, mas o menos, diciendo por favor que necesita sus cosas personales, sus cuentas bancarias, sus declaraciones juradas. Todo lo que era del Presidente lo tenía el Dr. Montesinos, lo tenía él, entre paréntesis, porque él lo había dejado todo al Crnel. Huamán, no lo tenía él. Entonces lo que el presidente exigía era que le entregara sus cosas…… Yo para eso sabía qué es lo que tenía el Dr. Montesinos, le manejaba sus cuentas. Porque en una oportunidad hubo que el mismo Presidente busca al Dr. Montesinos, le llama desesperado porque apareció, no me acuerdo bien, una casa que estaba enviando dinero para Japón. Hubo una noticia de que estaba saliendo dinero para Japón y entonces estaban investigando. Incluso ya estaban a punto de llegar a la Sra. Rosa Fujimori. Ahí es donde el presidente trae los documentos de las cuentas de la Sra. Rosa Fujimori y el doctor lo guardaba…………."
Por su parte, requerida para que señale lo que sabe sobre la entrega de dinero al Ex Presidente Fujimori, la Sra. María Angélica Arce Guerrero declara (pag.28-29) " Como le digo, el señor Montesinos, de repente venía y decía: sácame del maletín del presidente, por decir una cantidad, 20 mil, 30 mil, 40 mil y se ponía dentro de una revista, la misma que iba dentro de un sobre y recuerdo que al comienzo se llamaba al subjefe y él llamaba a una persona para que fuera a Palacio y le entregara. Después ya últimamente, al Crnel. Rodriguez se le encargaba directamente para que él personalmente le hiciera llegar al presidente y si puedo referir porque le escuche que decía que él tenía que asegurarse que el presidente recibía el sobre y las cantidades eran variadas, no eran siempre, por decir mensuales, podían dos, tres veces al mes y como le digo las cantidades también eran variables. Lo que yo recuero una suma máxima entre 300 y 500 en una oportunidad…. Agrega: No estoy segura pero era entre 300 y 500 mil y si mal no recuerdo, me parece que su hermana estaba ahí en el SIN o era para entregarle a su hermana….Rosa.
Mas adelante (pag.30) ante la pregunta sobre si tiene conocimiento que los estudios de los hijos del ex presidente Fujimori, Keiko, Hiro, Kenyi y Sachi eran financiados con dinero del SIN y por un rubro distinto al de Fujimori, (pag.30) señala: "No, eso lo desconocía, pero yo le comenté creo en la anterior vez, que si he visto en dos oportunidades que le ha dado a Keiko y que ella le decía tío".
Estas declaraciones obligan a continuar la investigación sobre el modus operandi que utilizaba Alberto Fujimori para recibir y usar dinero en efectivo, fuera del sistema bancario.[43] El ex Presidente tenía una práctica usual y reiterada de utilizar directamente dinero en efectivo.
Asimismo existen testimonios e incluso pronunciamientos de otras Comisiones del Congreso y del propio Pleno de la Representación Nacional, que acreditan que el Ex – Presidente Alberto Fujimori había dispuesto que se desvíen fondos de cada Ministerio hacia el Servicio de inteligencia Nacional, con el objeto de constituir una bolsa de corrupción a los medios de información.[44]
"En Efecto, el Sr. Victor Alberto Venero Garrido, (pags. 26 a 31) declara ante la Comisión textualmente lo siguiente: ………… " Y así transcurrió el tiempo, señor Presidente, ya estamos en el año 99, puede ser. Y en uno de esos viajes me dice: mira, se viene la reelección. Ahora sí tienes que cuidarte a cien por ciento, no te pueden ver para nada……… yo tengo un tratamiento en Houston, entonces, cada vez que termino me dan un recreo de un mes y medio o dos meses. Entonces, él me permitía vivir al Perú clandestinamente vía Tacna, pagando 50 mil dólares mensuales y estando con peluca todo el tiempo que yo estuviera en Perú ".
Continúa sus declaraciones el Sr. Venero señalando: " Entonces ya ahí las relaciones con él se tornan muy incómodas para él y me crea un resentimiento con Montesinos. Me llama solamente para cobrarme sus saldos o me llama específicamente para ver sus cuentas, porque ahora seguramente vamos a entrar a las cuentas de Montesinos. Cuentas que eran certificados que él no los retiraba nunca, solamente al año, o sea que al finalizar el año era que tenían que entregarle los certificados que manejaba Valencia. Entonces yo era utilizado ya más que nada para esas cosas y con promesas de futuros negocios, si en caso el Presidente Fujimori se reeligiera ¿no? "
"Sigue señalando : " A mediados del año 99 me dice de que va a ayudarnos a darnos algunos negocios pequeños del poco dinero que pueda quedar en las Fuerzas Armadas, pero que las utilidades —ya no eran un porcentaje— sino que las utilidades del cien por ciento de esos negocios, tendríamos que llevárselo a él para que sea la bolsa de la reelección."
"Es así como nos da algunas cosas, como las bombas antimotines, algunas municiones para el Ejército, algunos aviones y helicópteros para la aviación del Ejército como los aviones Slim, en la Marina me parece que es a través del SIMA equipos de didáctica por una suma determinada. Pero nos exige que esas utilidades sean llevadas como un aporte para la reelección y que posteriormente nosotros lo tomemos eso, no como un gasto sino como una inversión que recuperaríamos cuando el señor Presidente se reelija."
"Ahí ya yo pierdo total contacto casi con las Fuerzas Armadas, porque es mi socio Claus Corpancho, que debido a su amistad íntima con el General Villanueva es el que realmente maneja todas estas situaciones ¿no? …………"
"…………….. La modalidad por exigencia del doctor Montesinos es la misma ¿no? O sea, no aparecer ni Alberto Venero ni aparecer ninguno de los socios Kiko Benavides o Moshe Rothschild o Corpancho o Duthurburu en las empresas, dado a que por ser proveedores conocidos no estaba de acuerdo él que estuvieran realmente como socios en las empresas. Entonces, igual tenían que tener testaferros o personas que lo representen."
"………….. Son muchas empresas, somos cuatro grupos y cada grupo tiene aproximadamente cinco a seis empresas. Estamos hablando de 30 empresas más o menos.
……………. Sí. Vamos a llegar al paquete, me parece, que queremos llegar a lo del Presidente de la República para hablar del paquete de los 30 millones de dólares. Estamos ya, señor Presidente, a mediados del 99 en la que me dice estas licitaciones y entrando me dice mas o menos en octubre del 99, de que él está haciendo una bolsa fuerte de dinero para poder hacer pagos a algo que él había descubierto que era el poder real."
"Él ya no creía mucho en las cuatro patas de la mesa, que eran FAP, Marina, Ejército y Policía, no. Había descubierto un poder que era el verdadero poder, que era el poder del marketing a través de los canales de televisión, periódicos, revistas, prensa en general ¿no? Y eso, para él era un costo que había que pagar y todos teníamos que colaborar con esa bolsa."
"Entonces él me dice: mira, estoy haciendo una bolsa de 30 millones de dólares, para lo cual ustedes —el grupo de los aviones— van a tener que dar 2 millones de dólares……………30 millones de dólares…… Para lo cual tu grupo de los aviones tiene que dar 2 millones de dólares como contribución para la reelección del señor Presidente. Esto es en el término de la distancia, o sea, tienes 48 horas para poder cumplir con nosotros porque eso es lo que nosotros tenemos que poner. Y, bueno, sácalo de los negocios que les estoy dando ahora, los negocios estos últimos ¿no? como un préstamo, pero necesito ese dinero. Y consulta a tus amigos si están interesados en comprar el Canal de Vera Gutiérrez o el Canal de Crousillat, para lo cual me entregó una ayuda memoria, unas horas, donde estaban los listados de pérdidas y ganancias de ambos canales."
"Yo expuse esto a mis socios, no estaban interesados en la compra de ningún canal. Y me costó convencerlos a mis socios para que pudieran donar el medio millón de dólares cada uno, que exigía Montesinos. No era la primera vez que yo me acercaba a ellos para pedirles dinero extra de las comisiones para Montesinos, porque han habido otras oportunidades en las que nos ha pedido dinero………."
"Sigue en su narración señalando: ……."Bueno, como yo me encontraba entre la espada y la pared, fui y le manifesté a Montesinos de que en efecto había conversado con mis socios, que no querían comprar ningún canal. Pero sí estaban llanos a dar el medio millón de dólares, en este caso Moshe Rothschild, Kiko Benavides también estaba de acuerdo con el medio millón de dólares, y Duthurburu y Venero da también el medio millón de dólares, o sea, 250 mil dólares cada uno; pero, lamentaba en comunicarle que Corpancho no iba a dar el medio millón de dólares. A lo cual me manifestó un gesto que yo nunca conocí en él, me dijo: dónde vive este cerdo, porque es gordito, quiero su dirección porque vamos a mandarle su chiquita, un par de bombitas en la puerta, sé que su casa cuesta como 4 millones de dólares, vamos a darle un mensaje, porque éste cree que estamos jugando pues ¿no? O sea que se ha llenado la plata con los aviones y todo, y le pido medio millón y no quiere dar. Está bien, consígueme su dirección. Yo vi la expresión, no vi en ningún momento ninguna risa; entonces, realmente sentí que me estaba hablando seriamente."
"Volví donde mis socios, les expliqué, y no asistió a la reunión Corpancho porque estaba reunido con Pepe Villanueva, a quien le manifestó de que yo estaba pidiendo 2 millones para mí, y que cruce información con Montesinos porque Alberto Venero se había presentado pidiendo 2 millones y él no creía que Montesinos los había pedido."
"Y, según manifestación de Corpancho, no solamente fue a conversar con Pepe Villanueva a decirle que yo me estaba robando los 2 millones de dólares, sino que cruzaran información con Montesinos de todas las comisiones que yo había entregado a Montesinos por las armas. Y llegó, dado que él lleva la contabilidad con una señora que mencionó la congresista enantes, no me acuerdo su apellido, lleva la contabilidad de todas las comisiones de los aviones y todos los pertrechos que hemos vendido y le envió la copia de todas las comisiones que había entregado yo a Montesinos a través de Villanueva, para que cruzara información con Montesinos y verificara si no solamente me estaba robando los 2 millones, sino había cumplido yo en entregarle todas las comisiones de todas las cosas que habíamos vendido."
"Esto mortificó tremendamente a Montesinos, porque me dijo: bueno, mira, yo ya he cruzado la información, me has pagado correctamente. Pero no es eso lo que me preocupa, lo que me preocupa es que si yo estoy pidiéndole plata, contribuciones y estoy llorando miserias con Pepe Villanueva y con todos los comandantes generales cómo quedo yo, cuando este gordo imbécil ha presentado cuánta plata tengo yo ¿no?"
"Entonces le agarró cierta tirria a Corpancho. Y me dijo: mira, ya no quiero que Corpancho dé el medio millón de dólares, yo voy a dar el medio millón de dólares y quiero que, estaba con mi primo Willy Venero, quiero que hagas una reunión con todos tus socios y quiero que esté Corpancho. Y quiero que llegue tu hermano Willy y le muestre el certificado de medio millón de dólares, de mi propiedad, donde figura mi nombre Vladimiro Montesinos Torres del Banco Wiese, para que vea ese gordo de que yo estoy aportando medio millón de dólares y realmente los voy a aportar, porque los voy a cambiar, porque necesito ese dinero para hacer la bolsa de los 30."
"En efecto, me reúno con mis socios, llega mi primo Willy Venero con el certificado y lo pasamos para que todos lo vean, especialmente Corpancho. Y luego mi hermano Willy Venero entrega ese certificado a su chofer, que se llama Otoya, Otoya es la persona que cobra ese certificado por encargo de mi primo para luego entregar ese dinero a Montesinos."
"……….. Es así, señor Presidente, que de miedo, Claus Corpancho trata de disimular que no tiene plata e hipoteca su oficina en el Banco de Comercio y saca medio millón de dólares de préstamo y aporta el medio millón, de susto ¿no? con lo que completamos los dos millones del grupo, más medio millón de Montesinos y según Montesinos dos millones y medio que le había pedido a Jimmy Stone, con lo que ya tenía los cinco millones de dólares."
"Ahora su problema era cómo conseguir los 25 millones para completar la bolsa de los 30 millones. Me manifestó de que tenía la promesa del señor Presidente de la República de conseguirlos a través de el recorte de los presupuestos de algunos ministerios, especialmente el Ministerio de la Presidencia. Y si faltara el dinero, me comentó de que iba a tocar las puertas de todas las comandancias generales de las fuerzas policiales y del ejército, Fuerzas Armadas y Fuerzas Policiales, si así lo requiriera."
"Me comentó que dichos comandantes generales estaban medio torcidos, porque cuando le hablaban de plata medio que estaban medios sordos, su expresión. El asunto es, señor Presidente, que en abril del año 2000 cuando me parece que el Presidente ya era reelegido ¿no? el cuatro puede ser, el ocho, ya mas o menos, porque los ingresos de plata son, o son esos días o son posteriores a esos días, pero días más, días menos, es el mes de abril, señor Presidente. Él manifiesta de que ya se ha consolidado el poder, pero considera que ese poder llamado marketing de prensa tiene que todavía seguir por un año. Él le llama el mantenimiento de la prensa, o sea, él necesita una prensa ya de mantenimiento que vaya manteniendo la prensa por un año, y más o menos que considera mínimo el gasto de 30 millones de dólares, porque me manifestó que solamente el caso Crousillat creo que había hecho un contrato de un millón cuatrocientos, un millón y medio mensual. Y con los otros canales, no me explicó, pero por lo menos lo de Crousillat sí lo sabía."
"…………… Es así, señor Presidente, como en el mes de abril del año 2000 él los cinco millones que ya los tenía, más los 25 millones que ya también los tenía, según él de contribuciones hechas directamente por el Presidente, bueno, y no me explicó más, pero ya tenía los 30 millones para el mantenimiento de la prensa……. Él decía, que por orden del Presidente de la República ese dinero debería tenerlo ya no en efectivo en su oficina, porque como era un dinero que se iba a gastar en el transcurso de un año debería estar en una entidad ganando intereses, uno."
"Y en segundo lugar, debería estar en un sitio seguro para que no se lo roben, dado que (un paréntesis) que en dos oportunidades que yo visité al señor Montesinos una vez lo encontré totalmente colérico, super colérico que nunca lo había visto y es porque él regresaba de un viaje y le habían robado un millón de dólares de su oficina…………… Nunca lo vi tan enojado y ordenó que cambien las chapas de todas las puertas, unas chapas especiales de todas las puertas de su entorno, de todas las puertas."
"Mas adelante (pag.38-39) el señor Venero reitera que: …… " Los 30 millones, él ya tenía los 5 millones aportados 2 millones por mi grupo, medio millón de él, en efecto porque Otoya fue el que cobró el medio millón, y dos millones y medio, según él, que había entregado el señor Stone. Y los otros 25 millones que él los había recolectado, aparentemente un aporte que había hecho el Presidente de la República…………….
…….. "Me dijo: este chino quiere todo servido, yo le he conseguido todo, y quiere que le consiga toda la plata, así que él se ha encargado de conseguir los 25 con los ministerios de la Presidencia y los otros ministerios. Entonces, lo que te pido ahora, por favor, dile a los gordos, porque así le llamaba a mis socios, que cada uno se porte sacando siete por cuatro veintiocho, siete millones y medio aproximadamente cada uno, sáquenlo, y entréguenme los certificados al portador."
"Que ganen intereses todo el año y de tal manera que yo ese año voy a pagar a la prensa, ya no en efectivo, por eso sácame certificados de 50 mil dólares, 100 mil dólares para poder pagar a la prensa. Le dije: yo estoy un poco fuera de esto ya, ya no tenemos la influencia que se tenía en el tiempo en el Banco Wiese, porque el Banco Wiese ahora es del Banco Sudameris, ya no está Custodio. Sí, me dijo, pero está Bertini que es mi amigo de promoción de Arequipa. Pero no lo hagas en el Banco Wiese, me dice, porque en el Banco Wiese ya me han descubierto mis cuentas y hay infidencia y ahí no. Dónde puede ser…………..
……….. " Como para esto ya él tenía depósitos en el Pacific Industrial Bank y le dije: bueno, tienes el Pacific Industrial Bank, tienes el Tribank, que es una banca de segundo piso, cuyos dueños eran el Banco del Sur y el banco que ha quebrado, que es el banco NBK. Y el otro banco, el BIF, el banco del grupo Fierro. Voy, me reúno con Duthurburu y Valencia y les digo: mira……….Entonces le delego la responsabilidad a Duthurburu y le digo: mira, he hablado con Montesinos, él quiere que estos 30 millones sea repartido entre todos los socios de los aviones y que le entreguemos los certificados al portador."
Como para esto, señor Presidente, y como siempre no quiero hablar mal de mis socios, pero el gordo Corpancho estaba en Aruba, Moshe estaba en Israel con su esposa porque ahí radica, Kiko Benavides estaba en Miami y siempre el más trabajador era Duthurburu, Duthurburu estaba en Lima, consulto con él y le digo: mira, la orden es poner este dinero a nombre de todos. Y me dice, pero y es en el término de la distancia, porque ya me quiere entregar el dinero ya, le digo. Mira, me dice: los gordos están fuera, ni siquiera los puedo ubicar, porque si fue en abril era antes de Navidad, 2000. Y a comienzos de fiesta, pero no estaban presentes ellos."
"Entonces agarra Duthurburu y me dice: mira, yo a través del BIF puedo sacar 8 millones de dólares y a través mío en el Banco de Comercio puedo sacar 3 millones de dólares, aparte necesito sacarlos porque yo he repatriado, y por el Tribank puedo sacar un millón de dólares, lo que hace un total de 12 millones de dólares. 30 menos 12, nos quedarían 18 millones. "
"Los 18 millones le digo a Duthurburu que como Kiko Benavides tenía una cuenta en el Banco de Comercio le depositen pues la parte que a él le tocaba, que creo que eran cuatro o cinco millones de dólares. Y en efecto Valencia va y le deposita a Enrique los cuatro o cinco millones de dólares, pero el banco requería la firma del documento firmado por Kiko Benavides, pero como él estaba de viaje y la operación ya estaba hecha y estaba en el aire prácticamente como una semana, Valencia no hace mejor gestión que poner a Néstor Rojas Godinez representando a Kiko Benavides en ese dinero."
"Luego, agarra y encuentra otra mejor solución para él, no quiero zafar responsabilidad en esto, señor Presidente, pero quiero decirle que en esos momentos tenía al chico mal en la clínica y yo también me encontraba delicado de salud, para lo cual delegué esta responsabilidad a Juan Valencia y a Luis Duthurburu. Él no encontró mejor solución que agarrar a conocidos y familiares míos que habían repatriado dinero para ponerlos en la relación de sacar los 18 millones restantes. Para este efecto, Valencia se pone con 5 millones de dólares y tengo la relación acá para leérsela de qué forma Martha Garmendia, Alberto Garrido López, Julio Gamarra y otras personas más, de mi confianza, parientes y amigos que realmente ni siquiera sabían que estaban retirando dinero de aquí, allá."
"………….. Cuando nosotros hacemos la licitación de los aviones, como era una operación considerada secreto militar. Necesitamos traer dinero de Panamá hacia el Perú para el pago de los bielorrusos que se encontraban en el Perú ensamblando los aviones para pagar sueldos, comisiones y viáticos, y también para pagar comisiones a Montesinos de los aviones o para pagar algunos gastos que mis socios tenían comprometidos."
"Y no había mejor manera de ocultar ese dinero de traerlo desde Panamá, porque sino lo traíamos a través de repatriación porque había un decreto ley que si usted traía dinero, vía repatriación, pues, no iba ser investigado de que lo traía hasta el año 97. Entonces, trajimos ese dinero que es producto de los aviones a través de una cuenta madre de Duthurburu cuyos datos están acá para entregárselos, pero ese dinero que se trajo a través de amigos o parientes míos fue única y exclusivamente para pago de comisiones de Montesinos o para pago de gastos de los aviones………. "
Como puede apreciarse por las amplias declaraciones recibidas en la Comisión, es notorio que existe una diferencia entre los testimonios reiterados del manejo de dinero del Estado en efectivo que hacia Alberto Fujimori Fujimori y su modalidad de no utilizar las instituciones bancarias nacionales.
IV.- SOBRE PRESUNTAS COMISIONES ILEGALES PARA ALBERTO FUJIMORI FUJIMORI Y VLADIMIRO MONTESINOS TORRES CON OCACION DEL PROCESO DE PRIVATIZACION DEL BANCO CONTINENTAL MEDIANTE CREDITOS CONCEDIDOS POR EL BANCO BBVA DE PUERTO RICO
En la etapa prácticamente final del plazo otorgado por el Congreso de la República a la Comisión Investigadora, el país conoció la información recogida por medios de difusión nacional e internacional que dan cuenta sobre la investigación que viene realizando el Juez de España Doctor Baltazar Garzon Real, relacionada con diferentes acciones irregulares e ilícitas que se habrían producido desde la fusión del Banco Bilbao Vizcaya con el Banco Argentaria de dicha República y operaciones posteriores que incluyen desvío de fondos ilegales, vía la Isla de York en la Canarias, que tendría destino final en oficinas of shore del BBVA en Puerto Rico y Gran Caimán.
Igualmente, dicha investigación judicial, de acuerdo a los reportes e informaciones públicas que recogen los medios de comunicación de España, Puerto Rico y Perú, se traslucirían en la constitución de "Fondos de Pensiones" que tendrían como beneficiarios a directivos de dicha entidad financiera.
Además, las informaciones dan cuenta que para consolidar su posición en los mercados financieros de México, Colombia y Perú, el Banco BBVA de España, por intermedio de su Oficina en Puerto Rico, habría canalizado comisiones ilegales y financiamientos de campaña a políticos de Venezuela y Perú. Asimismo, habría obtenido la propiedad de instituciones bancarias en dichos países.
Específicamente en el caso de Perú, las informaciones dan cuenta que el BBVA INTERNATIONAL INVESTMENT DE PUERTO RICO habría realizado una serie de créditos ficticios y sin garantías reales, los cuales se concretaron con el traslado de fondos a una empresa denominada PLATON INVESTMENT constituida en Panamá, de propiedad del denominado GRUPO BRESCIA que participó conjuntamente con el propio Banco BBVA de España, en la compra de las acciones de propiedad del Estado Peruano en el Banco Continental. Esta participación se produce a través de un CONSORCIO que se constituyó luego de la adjudicación de las acciones del Estado Peruano que fueron transferidas al sector privado, en la sociedad HOLDING CONTINENTAL S.A. según consta en la Escritura Pública del 21 de Abril de 1995 que se encuentra inscrita en la Ficha Nº115340 del Registro de Sociedades de la Oficina Registral de Lima y Callao.
Según las noticias periodísticas, por las transacciones realizadas dentro del precitado proceso de privatización, se habría realizado el pago de Comisiones por parte del Banco Bilbao Vizcaya Argentaria a Alberto Fujimori Fujimori y a Vladimiro Montesinos Torres.
Según las fuentes periodísticas, en unos casos se menciona unas comisiones ilegales de aproximadamente US$ 112 Millones y en otros casos de US$ 12 Millones aproximadamente. Con tal motivo, la Comisión Investigadora inició las indagaciones sobre dichas operaciones, para lo cual, en primer término requirió información documentada al Banco BBVA Continental y a Holding Continental S.A.
Asimismo la Comisión Investigadora invitó para recibir su declaración al Sr. Luis Hidalgo Viacava, quien presidió la CEPRI para la transferencia de las acciones del Estado en el Banco Continental. Dicho funcionario se presentó ante la Comisión, expuso sobre los alcances y el proceso de venta de las acciones, absolvió las interrogantes de los miembros de la Comisión y aportó la documentación referencial necesaria sobre el proceso.
Igualmente, la Comisión Investigadora invitó a funcionarios del Banco BBVA Continental, de Holding Continental S.A. y a representantes del Grupo Brescia para que presten sus declaraciones y aporten la información y documentación necesaria a efecto de profundizar las investigaciones sobre los serios cuestionamientos que se realizan al proceso de privatización del Banco Continental y respecto de los créditos concedidos por el BBVA International Investment de Puerto Rico a Holding Continental S.A. y a PLATON INVESTMENT.
Adicionalmente, la Comisión Investigadora logró que el principal protagonista de las denuncias que recogen los medios de difusión nacional e internacional, el abogado de nacionalidad Norte Americana, nacido en Puerto Rico y ex funcionario del BBVA International Investment de Puerto Rico, don NELSON RODRIGUEZ LOPEZ, concurriera ante la Comisión Investigadora y en Sesión Reservada realizada en el país el día 27 de Mayo de 2002, preste su declaración testimonial, en la que ratificó las denuncias que ha formulado ante la autoridad jurisdiccional de España, las que actualmente se encuentran en pleno proceso indagatorio.
Por su parte, los funcionarios y representantes legales del Banco BBVA Continental del Perú, señores José Antonio Colomer Guiu, Gerente General; Enrique Pellejero, Gerente General Adjunto y Enriqueta Gonzales, Gerente de Asesoría Legal; se presentaron hasta en tres oportunidades ante la Comisión Investigadora ( 08 de Mayo, 04 de Junio y 05 de Junio de 2002 ) y han aportado voluminosa información documentaria respecto a la participación de HOLDING CONTINENTAL en el proceso de adquisición de las acciones del Estado Peruano en el Banco Continental.
Igualmente los funcionarios del Banco BBVA Continental y de Holding Continental S.A., a través de diferentes escritos dirigidos a la Comisión, aportaron información y documentación respecto de los diferentes créditos concedidos por el BBVA International Investment de Puerto Rico a Holding Continental, para consolidar la adquisición de las acciones del Banco Continental, a través de nuevas suscripciones de capital y compra de acciones de terceros.
Del mismo modo, los representantes del Banco BBVA Continental y Holding Continental presentaron la información documentaria pertinente respecto de los créditos concedidos para la adquisición por HOLDING CONTINENTAL de las acciones del BANCO CONTINENTAL que le correspondían adquirir, en su condición de accionistas, a CONTIDATA y FINANCIERA SAN PEDRO como consecuencia de ampliaciones de capital del Banco Continental. Dichas adquisiciones se realizaron en rueda de bolsa, según se constata en la información y documentación alcanzada a la Comisión.
También la Comisión Investigadora recibió el día Sábado 01 de junio de 2002, la declaración testimonial del Sr. Mario Brescia Cafferatta, Presidente del Directorio del Banco BBVA Continental, Accionista de las empresas que conforman el denominado Grupo Brescia ( Inversiones Breca S.A. ; Urbanizadora Jardín S.A.; Inversiones San Borja S.A. y Minsur S.A. ) que integran la sociedad Holding Continental S.A. en sociedad con el Banco BBVA de España, en participación paritaria del 50% para cada uno.
Asimismo el Sr. Brescia participó declarando respecto de PLATON INVESTMENT constituida en Puerto Rico, empresa que se creó para participar, según su declaración, en la adquisición de las acciones de AFP Horizonte que eran de propiedad de la Corporación Andina de Fomento y que luego transfirió a Holding Continental.
Las operaciones de adquisición de acciones de AFP HORIZONTE por parte de Platon Investment también fueron financiadas con préstamos otorgados por BBVA International Investment de Puerto Rico, conforme consta en la documentación correspondiente que ha sido proporcionada a la Comisión Investigadora por el señor Mario Brescia Cafferatta, durante su declaración testimonial a la Comisión.
Entre la amplia información y documentación que presenta HOLDING CONTINENTAL S.A. a la Comisión Investigadora, mediante escrito recibido el 13 de Junio (Reg. 1,447, Fls.98), se encuentra un Informe elaborado por APOYO CONSULTORIA, entidad de reconocidos servicios especializados del país, que en su Informe fechado 12 de Junio de 2002, señala como "Resumen Ejecutivo y Conclusiones" lo siguiente:
Que el Banco Bilbao Vizcaya Argentaria Continental les solicitó un informe sobre el proceso de venta de la participación del Estado, en el contexto de su preparación de información a ser presentada a una Comisión Investigadora del Congreso.
Que el contenido del informe responde a la opinión independiente de APOYO CONSULTORIA sobre la transparencia del proceso de venta de las acciones del Estado en el Banco Continental y está basado en la revisión de documentos relevantes, archivos periodísticos, entrevistas a personas que estuvieron relacionadas con la operación y estándares de "buenas prácticas" recogidas por agencias multilaterales.
Que la opinión de APOYO CONSULTORIA es que el proceso de privatización del banco Continental fue transparente y cumplió con los elementos considerados como de "buenas prácticas" en un proceso de privatización.
Las principales conclusiones específicas del análisis efectuado por APOYO CONSULTORÍA son las siguientes:
1. El Proceso de privatización del Banco Continental se desarrollo dentro de un marco regulatorio adecuado.
2. Los lineamientos generales para la privatización del Banco Continental elaborados por el CEPRI Banco Continental establecieron la necesidad de contar con los servicios de un Banco de inversión de primer nivel para asesorar al Comité en el diseño y ejecución del proceso de promoción y venta del Banco.
3. Asimismo se estableció la necesidad de contratar los servicios de una empresa consultora que efectúe el Diagnóstico y Valoración del banco Continental.
4. Las elecciones de las entidades que prestaron los dos servicios precedentemente señalados se realizaron mediante concursos públicos, los cuales fueron realizados con transparencia.
5. El CEPRI BANCO CONTINENTAL se encargó de realizar una adecuada difusión de los criterios de calificación de postores en el proceso de privatización del Banco y de los requisitos necesarios para la adjudicación de la Buena Pro del proceso.
6. El precio base fue dado a conocer durante el proceso de evaluación y diagnóstico del Banco a cada uno de los postores calificados.
7. El precio base fijado para la subasta fue de US$ 126 Millones y estaba compuesto por US$ 60 Millones en obligaciones elegibles ("El CEPRI consideró que los títulos que adquiriría el postor se cotizarían en el mercado secundario de papeles de deuda al 50% de su valor nominal") y un pago en efectivo por US$ 66 Millones.
8. El proceso de adjudicación de la subasta fue llevado a cabo conforme a los términos de referencia, no habiéndose registrado impugnaciones al otorgamiento de la buena pro al Consorcio BBV e Inversiones Brescia.
9. La oferta económica presentada por el Consorcio ganador de US$ 255.7 Millones (US$ 195,7 en efectivo y US$ 60.0 en obligaciones elegibles) representó 2.03 veces el Precio Base y un valor 35% mayor que el propuesto por la segunda oferta de compra mas alta.
10. Tomando en consideración los precios pagados por punto porcentual de participación de mercado en el Perú durante los años 1994 – 1995, el precio pagado resulta ser el mas alto que se registró en el sistema financiero local.
Adicionalmente, Holding Continental S.A. y BBVA Banco Continental, mediante escrito del 01-Jun-2002 (Reg.1381) y en el transcurso de la sesión realizada el 04 del mismo mes, acompaña copia del Informe Especial de la Revisión de los Flujos de Ingresos y Salidas de Fondos en Holding Continental, por el periodo comprendido entre el 21 de Abril de 1995 y el 30 de Abril de 2002, preparado por Price Waterhouse Coopers – Perú.
En el precitado Informe Especial, Price Waterhouse Coopers – Perú declara que ha efectuado una revisión especial de los flujos de ingresos y salidas de fondos de HOLDING CONTINENTAL S.A. por el periodo comprendido entre el 21 de Abril de 1995 y el 30 de Abril de 2002 y que el trabajo consistió en la revisión de los flujos por montos iguales o superiores a US $1,000 y S/. 3,000 con el fin de evidenciar la existencia de algún acto ilegal, error significativo, desvío de fondos para pagos a terceros, realización de operaciones distintas a las inversiones directas referidas y evidencia de fraude, según corresponda.
En la descripción de sus procedimientos y constataciones, Price Waterhouse Coopers – Perú señala lo siguiente:
Que la aplicación de los procedimientos fue efectuada únicamente con el propósito de proporcionar un informe sobre la revisión de las transacciones sujetas a revisión.
Que los saldos de los estados de cuenta corriente bancaria coinciden son los respectivos registros contables.
Que los saldos contables en bancos corresponden a los incluidos en los respectivos informes auditados.
Que existe la confirmación del Banco Continental sobre que los importes confirmados concilian con los registros contables.
Que existe la confirmación de los accionistas : Banco Bilbao Vizcaya Argentaria S.A. ; Inversiones Breca S.A. ; Minsur S.A. ; Urbanizadora Jardín S.A. ; Inversiones San Borja S.A. de que los aportes de capital confirmados concilian con los registros contables.
Que los aportes de capital han sido abonados en las cuentas corrientes bancarias que mantiene Holding Continental en el banco Continental.
Que los aportes de capital han sido aprobados en actas de Junta General de Accionistas de fechas 25-Abr-1995; 18-JUL-1995; 09-SET-1997; 12-ENE-1998; 17-FEB-1998; 23-SET-1999 y 02 de Marz-2000.
Que los aumentos de capital han sido inscritos en los Registros Públicos.
Que los aportes de capital han sido registrados contablemente.
Respecto de Dividendos en efectivo pagados por Holding Continental, existe la confirmación de saldos del Banco Continental y AFP Horizonte y los importes confirmados coinciden con los registros contables.
Que los dividendos recibidos han sido abonados en las cuentas corrientes bancarias que mantiene Holding Continental en el Banco Continental.
Que los dividendos recibidos han sido registrados contablemente.
Respecto de los préstamos bancarios recibidos, existe la confirmación de saldos del Banco Continental, Banco de crédito y BBVA International Investment Corporation de Puerto Rico. Los importes confirmados coinciden con los registros contables.
En cuanto a la documentación sustentatoria de los préstamos bancarios recibidos entre el 21 de Abril de 1995 y el 30 de Abril de 2002, los préstamos recibidos por Holding Continental fueron otorgados por el Banco Continental, Banco de crédito y BBVA International Investment Corporation de Puerto Rico.
Que tuvieron a la vista y revisaron la documentación que sustenta el ingreso de los préstamos otorgados.
Que los préstamos recibidos por Holding Continental han sido abonados en las cuentas corrientes bancarias en el Banco Continental.
Que los préstamos recibidos han sido registrados contablemente por Holding Continental.
Respecto de los aportes de capital en las empresas subsidiarias, señala la confirmación de saldos del banco Continental y AFP Horizonte, relacionados con los aportes de capital y adquisiciones efectuadas por Holding Continental. Los importes confirmados coinciden con los registros contables.
Que se recibió la confirmación de Continental Sociedad Agente de Bolsa referente a las transacciones de compra venta de acciones del banco Continental y AFP Horizonte, las cuales concilian con los registros contables; habiéndose proporcionado copia de las pólizas de compra de acciones en las operaciones realizadas a través de Argos Sociedad Agente de Bolsa.
En relación con las inversiones de Holding Continental en el Banco Continental y AFP Horizonte confirma que los aportes de capital y/o compra de acciones han sido debitados en las cuentas corrientes bancarias que mantiene Holding Continental en el Banco Continental.
Confirma igualmente que para las operaciones de aporte de capital y/o adquisición de acciones, Holding Continental efectuó transferencias de fondos de su cuenta corriente en moneda extranjera a la de moneda nacional.
Que los aportes de capital y/o adquisición de acciones en el Banco Continental y en AFP Horizonte han sido aprobados en actas de Junta General de Accionistas o Directorio de la Holding; habiendo en su mayoría sido aprobadas conjuntamente con la aprobación de aumentos de capital en Holding Continental.
Que las inversiones realizadas en Banco Continental y AFP Horizonte han sido registradas contablemente por Holding Continental.
Respecto de los dividendos pagados a accionistas han sido debitados en las cuentas corrientes de Holding Continental.
Que los dividendos pagados a accionistas fueron aprobados en junta General de Accionistas del 27 de Mayo de 1998.
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